Оцінка ефективності регулятивного впливу на систему протидії відмиванню грошей та фінансування тероризму в Україні
DOI:
https://doi.org/10.25140/2411-5215-2024-3(39)-201-218Ключові слова:
фінансовий моніторинг; ПВК/ФТ; регуляторне забезпечення; фінансова безпека; фінансова система; ризик; фінансові операціїАнотація
У статті розглянуто проблеми чинної системи фінансового моніторингу, зокрема достатності її регуляторного забезпечення, зумовлених активізацією процесів легалізації кримінальних доходів за участі фінансових установ у формі укорінення тіньових схем при проведенні платіжних операцій, розширення каналів відмивання грошей та фінансування тероризму, виникнення лакун у регулюванні ринку криптовалют і цифрових фінансових послуг.
За результатами дослідження сформульовано та обґрунтовано рекомендації щодо підвищення ефективності механізму фінансового моніторингу, а саме: запровадження технологій штучного інтелекту до ідентифікації фінансових операцій; використання технологій машинного навчання; удосконалення системи фінансового моніторингу на ринку криптовалют; посилення моніторингу фінансових операцій, пов’язаних з міжнародним тероризмом; формування дієвого механізму протидії фінансовим злочинам. Ці пропозиції можуть бути корисними для практичної діяльності органів фінансового моніторингу та економічної безпеки України.
Посилання
Ainul Huda Jamil. Money laundering risk judgement by compliance officers at financial institutions in Malaysia: the effects of customer risk determinants and regulatory enforcement [Electronic resource] / Ainul Huda Jamil, Zuraidah Mohd-Sanusi, Yusarina, Mat-Isa, Najihah Marha Yaacob // Journal of Money Laundering Control, Emerald Group Publishing Limited. – 2022. – № 26 (3). – Рр. 535-552. – Accessed mode: https://ideas.repec.org/a/eme/ jmlcpp/jmlc-01-2022-0004.html.
Assessment of financial monitoring efficiency in the banking system of Ukraine / Alina Bukhtiarova, Andrii Semenog, Мila Razinkova, Nataliia Nebaba, Józef Haber // Banks and Bank Systems – 2020. – № 15(1). – Рр. 98-106. DOI:10.21511/bbs.15(1).2020.10.
Basel AML Index 2023: 12th Public Edition Ranking money laundering and terrorist financing risks around the world [Electronic resource] / Basel Institute on Governance. – 2023. – Accessed mode: https://index.baselgovernance.org/api/assets/8ebee704-b518-42ca-8de5-c67dbc71a18a.
Blockchain Solutions With Consensus Algorithms and Immediate Finality: Toward Panopticon-style Monitoring to Enhance Anti-money Laundering [Electronic resource] / T.V. Daugaard, J.B. Jensen, R.J. Kauffman, K. Kwansoo // Electronic Commerce Research and Applications. – 2024. – Vol. 65. – Article 101386. DOI: https://doi.org/10.1016/ j.elerap.2024.101386.
Brewczyńska M. Financial Intelligence Units: Reflections on the applicable data protection legal framework [Electronic resource] / М. Brewczyńska // Computer Law & Security Review. – 2021. – Vol. 43, No. 105612. – Рp. 2075-2087. DOI: https://doi.org/10.1016/ j.clsr.2021.105612.
Financial Abuse Prevention. [Electronic resource] / The main methods of money laundering in cryptocurrency. – Accessed mode: https://finap.com.ua/osnovni-metody-vidmyvannya-groshej-u-kryptovalyuti.
Institute for Economics & Peace. [Electronic resource] / Terrorism Index (2024). – Accessed mode: https://www.economicsandpeace.org/wp-content/uploads/2024/02/GTI-2024-web-290224.pdf.
McNaughton K. J. The variability and clustering of Financial Intelligence Units (FIUs) – A comparative analysis of national models of FIUs in selected western and eastern (post-Soviet) countries Electronic resource] / K. J. McNaughton // Journal of Economic Criminology. – 2023. –Vol. 2. – Article 100036. DOI: https://doi.org/10.1016/j.jeconc.2023.100036.
The shadow economy’s phenomenon and its impact on the development of corporate business and households in Ukraine / Kovalenko V., Slatvinska M., Varnalii Z, Sheludko S., Valihura T. // Financial and credit activity: problems of theory and practice. – 2022. – Vol. 3 (44) – Pр. 328-337. DOI: https://doi.org/10.55643/fcaptp.3.44.2022.376310.1016/j.elerap.2024.101386.
Transparency Іnternational [Electronic resource] / Сorruptions Perseptions Index. – Accessed mode: https://www.transparency.org/en/.
Державна служба статистики України. [Електронний ресурс] / Офіційний сайт. – Режим доступу: https://www.ukrstat.gov.ua/.
Державна служба фінансового моніторингу України. [Електронний ресурс]. Офіційний вебсайт. – 2024.- Режим доступу: https://fiu.gov.ua/.
Дропа Я. Б. Розвиток системи фінансового моніторингу як складової частини формування ефективного контролю й безпеки України / Я. Б. Дропа, С. М. Тесля, М. Р. Піхоцька // Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія «Міжнародні економічні відносини та світове господарство». – 2021. – Вип. 37. – С. 15–43. DOI: https://doi.org/10.3278212413-9971/2021-37-5.
Коваленко В.В. Фінансовий моніторинг та комплаєнс у банках : підручник / В. В. Коваленко, О. С. Сергєєва, С. А. Шелудько. – Харків : Видавництво «Діса плюс», 2023. – 432 с.
Національне агентство з питань запобігання корупції [Електронний ресурс] / Єдиний державний реєстр осіб, які вчинили корупційні або пов’язані з корупцією правопорушення. – Режим доступу: https://corruptinfo.nazk.gov.ua/.
Національний банк України. [Електронний ресурс] / Офіційний вебсайт. – 2024. – Режим доступу: https://bank.gov.ua/.
Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення [Електронний ресурс] : Закон України від 06.12.2019 р. № 361-IX. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n831.
Про затвердження плану заходів, спрямованих на запобігання виникненню та/або зменшення негативних наслідків ризиків, виявлених за результатами третьої національної оцінки ризиків у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) до-ходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення : Розпорядження Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2023 р. № 1207-р. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua/lawп s/show/1207-2023-%D1%80#Text.
Про Стратегію економічної безпеки України на період до 2025 року. [Електронний ресурс] : Указ Президента України від 11 серпня 2021 року № 347/2021. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/n0048525-21#Text.
Про Стратегію забезпечення державної безпеки [Електронний ресурс] : Указ Президента України від 6 лютого 2022 року № 56/2022. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/n0088525-21#Text.
Середа Є. Фінансовий моніторинг у національній безпеці України. [Електронний ресурс] / Є. Середа, О. Сокирко, В. Шепиленко // Економіка та суспільство. – 2024. – Вип. 62. – Режим доступу: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-62-82.
Стратегія Національного банку України «Фінансова фортеця України» [Електронний ресурс]. – 2023. – Режим доступу: https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/ Strategy_NBU.pdf?v=7.
Уткіна М. С. Правові аспекти врегулювання віртуальних активів в контексті провадження фінансового моніторингу [Електронний ресурс] / М. С. Уткіна / Академічні візії. – 2023. – Вип. 19. – Режим доступу: http://dx.doi.org/10.5281/zenodo.7956251.
Уткіна М. С. Фінансовий моніторинг як інструмент запобігання фіансовому тероризму: нові виклики та перспектив [Електронний ресурс] / М. С. Уткіна / Академічні візії. – 2020. – Вип. 20. – Режим доступу: http://dx.doi.org/10.5281/zenodo.8107719/.
Ширяєва Л. В. Ефектиність фінансового моніторингу в банківській системі. [Електронний ресурс] / Л. В. Ширяєва, А. Ю. Загоруйко // Економіка та суспільство. – 2023. – Вип. 46. – Режим доступу: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-47-7.
##submission.downloads##
Опубліковано
Як цитувати
Номер
Розділ
Ліцензія
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
1. Політика, яка рекомендується журналам, що пропонують відкритий доступ Автори, які публікуються у цьому журналі, погоджуються з наступними умовами:<ol type="a"><li>Автори залишають за собою право на авторство своєї роботи та передають журналу право першої публікації цієї роботи на умовах ліцензії <a href="http://creativecommons.org/licenses/by/3.0/" target="_new">Creative Commons Attribution License</a>, котра дозволяє іншим особам вільно розповсюджувати опубліковану роботу з обов'язковим посиланням на авторів оригінальної роботи та першу публікацію роботи у цьому журналі. Автори мають право укладати самостійні додаткові угоди щодо неексклюзивного розповсюдження роботи у тому вигляді, в якому вона була опублікована цим журналом (наприклад, розміщувати роботу в електронному сховищі установи або публікувати у складі монографії), за умови збереження посилання на першу публікацію роботи у цьому журналі. Політика журналу дозволяє і заохочує розміщення авторами в мережі Інтернет (наприклад, у сховищах установ або на особистих веб-сайтах) рукопису роботи, як до подання цього рукопису до редакції, так і під час його редакційного опрацювання, оскільки це сприяє виникненню продуктивної наукової дискусії та позитивно позначається на оперативності та динаміці цитування опублікованої роботи (див. <a href="http://opcit.eprints.org/oacitation-biblio.html" target="_new">The Effect of Open Access</a>).
